怎么做银行账，银行帐怎么建

本文目录一览

1，银行帐怎么建
2，怎样做银行账和现金账
3，如何做银行帐
4，出纳怎样做银行存款帐
5，会计银行日记账怎么做

1，银行帐怎么建

不一定要两本账。有关税户因为只有转入与缴纳、相关利息等，业务量不大，可以和基本户计在一本上，分开帐页，不影响登记基本户的账就好。当然你要分开记的话也行。

用银行存款科目啊

一个银行账户一本帐。

银行帐怎么建

2，怎样做银行账和现金账

又不需要你做假账，用现金付账你就贷现金，收到钱就借现金，用银行存款付款就贷银行存款，银行账户收到钱就借银行存款，发生一笔，做一笔，期末对账的时候肯定不会错的

根据审核无误的有关现金、银行存款的收款凭证和付款凭证，或结合收、付款记帐凭证所附原始凭证，序时、逐笔地登记日记帐中各栏；要逐日结算余额，并与库存现金实有数核对；定期与银行送来的对帐单进行核对。在具体登记帐簿时应做到以下几项要求： 1.先将会计凭证日期、编号、业务内容摘要、金额和其他有关资料逐项计入帐内，做到数字准确，摘要清楚、登记及时、字迹工整。登记完毕，记帐人员要在记帐凭证上签名或者盖章，并注明已经登记的符号“√”，表示已经记帐。 2.帐簿按日期顺序连续登记，不得跳行、隔页。如果发生跳行、隔页，应当将空行、空页划线注销，或者注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记帐人员签名或盖章。除制度规定允许用红色墨水或者碳素墨水书写，不得用圆珠笔（银行的复写帐簿除外）或者铅笔书写。帐簿中书写的文字和数字一般应占格距的1/2，以便留有改错的空间。 3.必须每天定期结出帐户的余额，每一帐页登记完毕，接转下页时，应当结出本页合计数及余额写在本页最后一行和下页第一行有关栏内，并在摘要栏注明“过次页”和“承前页”字样，也可以将本页合计数及金额只写在下一页第一行有关栏内，并在摘要栏注明“承前页”字样。 4.帐簿记录错误的更正方法。如果会计帐簿记录发生错误，不允许用涂改、挖补、刮擦或者用药水消除字迹等方法更正错误，也不允许重抄，应当根据错误情况，按照规定的方法进行更正。如果是帐簿登记发生错误，应当将错误的文字或者数字划红线注销，但必须使原有的字迹仍可辨认，然后在划线上方填写正确的文字或数字，并由记帐人员在更正处盖章。对于错误的数字，应当全部划红线更正，不得只更正错误的数字；对于错误的文字，可只划去错误的部分；对于记帐凭证错误而使帐簿记录发生错误，应当首先更正记帐凭证，然后再按更正的记帐凭证登记帐簿。 5.定期对帐。定期与银行送来的对帐单进行核对，保证帐证相符、帐帐相符、帐实相符。 6.定期结帐。对于现金、银行存款日记帐，应做到“日清月结”，即每日终了结出本日借贷方发生额及余额，在摘要栏内注明“本日合计”字样，并在下面通栏划单红线。

根据业务发生的原始凭证按时间顺序逐笔登记就好了。呵呵～

怎样做银行账和现金账

3，如何做银行帐

银行存款日记账通常也是由出纳员根据审核后的有关银行存款收、付款凭证，逐日逐笔顺序登记的。登记银行存款日记账的总的要求是：银行存款日记账由出纳人员专门负责登记，登记时必须做到反映经济业务的内容完整，登记账目及时，凭证齐全，账证相符，数字真实、准确，书写工整，摘要清楚明了。便于查阅，不重记，不漏记，不错记，按期结算，不拖延积压，按规定方法更正错账，从而使账目既能明确经济责任，又清晰美观。扩展资料专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。银行存款支出数额应根据有关的现金付款凭证登记。每日业务终了时，应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，以及账面结余额，以便检查监督各项收入和支出款项，避免坐支现金的出现，并便于定期同银行送来的对账单核对。参考资料来源：搜狗百科-银行存款日记账

应该说，出纳的现金及银行帐都要跟会计的帐对上，平时的记录就跟现金帐的记法是一样的，都是流水帐。根据从银行取来的回单，增加了就记借方，减少了记贷方，期初+借方-贷方=余额。要经常把自己的余额跟银行对帐单的余额核对，出现差额，就跟银行对帐单上的明细逐笔核对，找出哪笔金额你帐上有而银行对帐单上没有的，或者银行对帐单有而你帐上没有。前面这种情况主要是你支出了银行没有，比如你开了转帐支票给供应商，已经根据转帐支票存根已经入帐支出，因为转帐支票有10天的托收期，供应商暂时还未交到银行托收，这时就会出现你支出了，而银行未支出的不符情况。这种情况你就不用管它，因为当供应商实现托收时，银行帐自动就会跟你帐相符。后面那种情况主要是银行已经收入了，而你没有。如客户电汇给你们货款，这时银行已经到帐，而你因为尚未取来回单或者银行里遗失了这帐回单（银行经常这样，还有可能塞到别的公司的回单箱）没有入帐，这样你就让银行补张回单入帐就好了。不难，仔细一点就好了。

如果是正式公司，都有报销的流程。一般为要报销人员填单，拿到会计人员处审查单据的合法性，金额，张数等，审完签字。报销人员拿到相关的负责人签字。回来交给出纳。这里又分两种记账：一种是会计当时做凭证，编号。报销人在凭证上面的交领人处签字。出纳付款，记日记账。一种是出纳直接看签完字的报销单付款，编出纳编号，记日记账。月末凭证交给会计，会计编号，记账。具体的要看你单位的流程。

把账单或回单收好，把单子上的数额算算就好了啊

根据银行的凭证做帐的

如何做银行帐

4，出纳怎样做银行存款帐

第一步，根据你上岗前与前任的工作交接单中的现金、银行存款明细核对前任与你交接时是不是就出现过账、实不符的情况；如果有差异，说明错误你一定在你身上。第二步，先把银行的对账单要来，逐笔和银行日记账对挑，看看是不是有银行已经收了或者支付了，但你未登记的情况。如果有这种情况，说明你做账不及时，请及时补进存现或者提款的会计凭证。第三步，对应现金日记账盘点库存现金，要是每天你都做现金收支调节表，应该就不会在现金上除问题的。如果是库存比账面少了，请查证是不是有对外用款（比如支出备用金、领导暂时提款等）没有及时记录或留下借款凭证的。最后，请确认保险柜的钥匙是不是只有你一个人有，这一点至关重要！祝你好运！

首先，一楼的，会计分录的确错了。其次，二楼的答得很详细。另外，我再给点补充，在编号上会碰到。出纳首次登记两个日记帐的时候一般的凭证大家都知道顺序编号，但提现的凭证有点不一样，到银行提现只有一张凭证“现金支票小头”，这个时候这张凭证就得编两个号，一个是银行的，一个是现金的，如编号为“银5、现7”代表这张凭证是本月银行日记帐第5号凭证，也是现金日记帐第7号凭证。为了单据更好区分，建议编号的时候用“银1、银2、银3、、、”“现1、现2、现3、、、”来编。

一、甲方把工程款打在基本帐户上，你到银行拿回收款通知单，你凭收款通知单和你出具甲方的收款凭证做帐，如果甲方给你支票，你填个进帐单进帐，凭进帐单和收款凭证入帐。二、如果你公司采用结报的方式，把每月发生的会计业务报给公司会计核算，你必须在收付款凭证上编号，根据我的实际工作经验，要把银行存款与现金分开编，同时银行存款二个帐户也要分开编，按时间顺序，有一张编一张号，要连续编号，登记银行存款日记账和现金日记账（备查用），帐面数与银行和库存现金对帐，月终填写资金和费用报送表给会计，双方签字，分清责任。公司会计根据你的结报资料做帐，你就不要操心做记帐凭证和报表了。如有转帐发生，也参照这个办法，另编号报公司会计。另外提醒一下楼上的会计分录是错误的。我是施工企业会计，我公司有你所说的情况，如有问题可HI我

现金账应分设置现金总账，明细账，现金日记账，总账会计和出纳就分开职权记账。如果是手工账，总账会计每日记录现金明细账，月末要登记现金总账，出纳每日逐笔序时记录现金日记账。　　如果公司用财务软件，那总账会计每日只需记录现金科目的明细账，每一笔现金收支要根据有效原始凭证逐笔记录，但现金科目总账就不用了，因为财务软件会自动汇兑登记总账，其发生额和余额和明细账是时刻保持一致的；总账会计应于月度终了与出纳核对现金和银行存款，用明细账核对日记账，银行存款要核对银行对账单，现金每笔都要对上，银行存款对不上要编制余额调节表直到核对玎符为止。

先回答你第一个问题:甲方所打货款进入你公司账户后,银行会有回单的,回单是放在你公司在银行所拥有的回单箱里,你可以定期去取.第二个问题:现在基本上都普遍用记帐凭证了,这样就不需要把现金和银行分开编号.当然,如果你喜欢分开做,就是现收及现付001开始,银收及银付001开始,不过你有2个银行要注明哪个银行哦.

5，会计银行日记账怎么做

银行存款的收支做账，简言就是银行存款的流水，收款记借方，支出记贷方，每笔结出余额，做到日清月结，月末与银行核对余额，根据未达账项做调节表，做到账实一致。

现金日记账具体要求　　 (1)根据复核无误的收、付款记账凭证记账。现金出纳人员在办理收、付款时，应当对收款凭证和付款凭证进行仔细的复核，并以经过复核无误的收、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日记账的依据。如果原始凭证上注明“代记账凭证”字样，经有关人员签章后，也可作多栏式现为记账的依据。　　(2)所记载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。经济业务的摘要不能过于简略，应以能够清楚地表述业务内容为度，便于事后查对。日记账应逐笔分行记录，不得将收款凭证和付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记。登记完毕，应当逐项复核，复核无误后在记账凭证上的“账页”一栏内做出“过账”符号“√”，表示已经登记入账。　　 (3)逐笔、序时登记日记账，做到日清月结。为了及时掌握现金收、付和结余情况，现金日记账必须当日账务当日记录，并于当日结出余额；有些现金收、付业务频繁的单位，还应随时结出余额，以掌握收、支计划的执行情况。　　 (4)必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕去账页。现金日记账采用订本式账簿，其账页不得以任何理由撕去，作废的账页也应留在账簿中。在一个会计年度内，账簿尚未用完时，不得以任何借口更换账簿或重抄账页。记账时必须按页次、行次、位次顺序登记，不得跳行或隔页登记，如不慎发生跳行、隔页时，应在空页或空行中间划线加以注销，或注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记账人员盖章，以示负责。　　 (5)文字和数字必须整洁清晰，准确无误。在登记书写时，不要滥造简化字，不得使用同音异义字，不得写怪字体；摘要文字紧靠左线；数字要写在金额栏内，不得越格错位、参差不齐；文字、数字字体大小适中，紧靠下线书写，上面要留有适当空距，一般应占格宽的二分之一，以备按规定的方法改错。记录金额时，如为没有角分的整数，应分别在角分栏内写上“0”，不得省略不写，或以“一”号代替。阿拉伯数字一般可自左向右适当倾斜，以使账簿记录整齐、清晰。为防止字迹模糊，墨迹未干时不要翻动账页；夏天记账时，可在手臂下垫一块软质布或纸板等书写，以防汗浸。　　(6)使用钢笔，以蓝、黑色墨水书写，不得使用圆珠笔(银行复写账簿除外)或铅笔书写。但按照红字冲账凭证冲销错误记录及会计制度中规定用红字登记的业务可以用红色墨水记账。　　(7)每一账页记完后，必须按规定转页。为便于计算了解日记账中连续记录的累计数额，并使前后账页的合计数据相互衔接，在每一账页登记完毕结转下页时，应结出当月发生额合计数及余额，写在本页最后一行和下页第一行的有关栏内，并在摘要栏注明“过次页”和“承前页”字样。也可以在本页最后一行用铅笔字结出发生额合计数和余额，核对无误后，用蓝、黑色墨水在下页第一行写出上页的发生额合计数及余额，在摘要栏内写上“承前页”字样，不再在本页最后一行写“过次页”的发生额和余额。　　(8)现金日记账必须逐日结出余额，每月月未必须按规定结账。现金日记账不得出现贷方余额(或红字余额)。　　 (9)记录发生错误时，必须按规定方法更正。为了提供在法律上有证明效力的核算资料，保证日记账的合法性，账簿记录不得随意涂改，严禁刮、擦、挖、补，或使用化学药物清除字迹。发现差错必须根据差错的具体情况采用划线更正、红字更正、补充登记等方法更正。

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